Antiwitwasautoriteit: onderzoek naar fraude van 40 mln euro

De Griekse antiwitwasautoriteit maakte dinsdag 9 september 2026 de bevindingen van haar onderzoek naar vermeende fictieve belastingteruggaven bekend. Volgens de mededeling zouden 46 personen, waaronder accountants en belastingadviseurs, tijdens de periode 2023-2024 152 lege vennootschappen hebben gebruikt. Het totale bedrag dat voor terugbetaling was gecertificeerd bedraagt 40 miljoen euro, waarvan 16 miljoen euro al was uitbetaald vóór de ingreep van de Autoriteit. De zaak wordt beschouwd als een van de omvangrijkste die dit jaar op het gebied van belastingcontroles zijn openbaar gemaakt. De zaak werd geïdentificeerd na kruiscontroles van registraties die de Autoriteit uitvoerde in het kader van haar routinematige controles van belastingteruggaven, een methode die zich in eerdere gevallen van frauduleuze facturering nuttig heeft bewezen.

Volgens de bevindingen van het onderzoek omvatten de vermeend gebruikte methoden niet-bestaande transacties en valse facturen, met valse aangiften in inkomstenbelasting, btw en 20% bronbelasting. De zaak wordt onderzocht onder vier categorieën: criminele organisatie, fraude tegen de staat, belastingontduiking en witwassen van opbrengsten uit criminele activiteit. De Autoriteit is al overgegaan tot het blokkeren van tegoeden van betrokken partijen, terwijl het dossier ter verdere behandeling is doorverwezen naar de bevoegde openbaar aanklager, een aangelegenheid die valt onder het bredere terrein van economische criminaliteit. De betrokkenheid van accountants en belastingadviseurs wijst volgens de bevindingen op een georganiseerd systeem dat van gespecialiseerde kennis van belastingprocedures gebruikmaakte. Het gebruik van 152 verschillende lege vennootschappen was volgens de bevindingen bedoeld om transacties op te splitsen zodat deze niet door gebruikelijke controle-instanties zouden worden opgemerkt.

De zaak werpt licht op de kwestie van frauduleuze belastingteruggaven, een fenomeen dat volgens de autoriteiten de openbare inkomsten scaadt en indirect alle belastingbetalers belast. Het verschil tussen het gecertificeerde bedrag van 40 miljoen euro en het bedrag dat vóór de ingreep werkelijk was uitbetaald – 16 miljoen euro – toont de omvang van de schade die controle-instanties tijdig hebben weten te voorkomen. De zaak maakt deel uit van het bredere kader van controles op belastingschendingen die volgens verslagen onlangs zijn geïntensiveerd, met als doel het gebruik van lege vennootschappen voor het afzetten van publieke geldmiddelen in te perken. De zaak zal naar verwachting worden toegevoegd aan de lijst van grote zaken van economische criminaliteit die de controleinstanties in de afgelopen jaren in Griekenland hebben beziggehouden.

De zaak bevindt zich nog in het onderzoeksstadium en, volgens wat is bekendgemaakt, zijn er geen arrestaties of vervolgingen tegen specifieke personen aangekondigd. De betrokken partijen zouden aan het fictieve terugbetalingssysteem hebben deelgenomen, hoewel tot op heden geen gerechtelijke beslissing over deze zaak is gewezen, en de zaak blijft op het niveau van administratief en vooronderzoek. De bevoegde openbaar aanklager zal naar verwachting het door de Antiwitwasautoriteit doorgezonden dossier onderzoeken, terwijl de tegoedenblokkades van kracht blijven in afwachting van verdere gerechtelijke stappen. Tot het onderzoeksproces is afgerond, hebben de autoriteiten geen informatie over de namen of identiteit van de betrokken partijen bekendgemaakt.