Αρχή Ξεπλύματος: έρευνα για απάτη 40 εκατ. ευρώ

Η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες ανακοίνωσε την Τρίτη 9 Σεπτεμβρίου 2026 τα ευρήματα έρευνας για εικονικές επιστροφές φόρου. Σύμφωνα με την ανακοίνωση, 46 φυσικά πρόσωπα, μεταξύ των οποίων λογιστές και φοροτεχνικοί, φέρεται να χρησιμοποίησαν 152 «εταιρείες-φαντάσματα» κατά τη διετία 2023-2024. Το συνολικό ποσό που είχε πιστοποιηθεί προς επιστροφή ανέρχεται σε 40 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 16 εκατ. ευρώ είχαν ήδη εισπραχθεί πριν από την παρέμβαση των αρχών. Η υπόθεση θεωρείται από τις πλέον εκτεταμένες που έχουν δημοσιοποιηθεί φέτος στο πεδίο των φορολογικών ελέγχων. Η υπόθεση εντοπίστηκε ύστερα από διασταυρώσεις στοιχείων που πραγματοποίησε η Αρχή στο πλαίσιο του τακτικού ελέγχου φορολογικών επιστροφών, μέθοδος που έχει αποδειχθεί χρήσιμη και σε προγενέστερες υποθέσεις εικονικής τιμολόγησης.

Σύμφωνα με τα ευρήματα της έρευνας, οι μέθοδοι που φέρεται να χρησιμοποιήθηκαν περιλάμβαναν ανύπαρκτες συναλλαγές και εικονικά τιμολόγια, με ψευδείς δηλώσεις σε φόρο εισοδήματος, ΦΠΑ και παρακράτηση 20%. Η υπόθεση διερευνάται υπό τέσσερις κατηγορίες: εγκληματική οργάνωση, απάτη σε βάρος του Δημοσίου, φοροδιαφυγή και νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Η Αρχή προχώρησε ήδη σε δεσμεύσεις περιουσιακών στοιχείων εις βάρος των εμπλεκομένων, ενώ ο φάκελος της υπόθεσης παραπέμφθηκε στον αρμόδιο εισαγγελέα για τις περαιτέρω ενέργειες, ζήτημα που εντάσσεται στο ευρύτερο πεδίο της οικονομικής εγκληματικότητας. Η εμπλοκή λογιστών και φοροτεχνικών, σύμφωνα με τα ευρήματα, υποδηλώνει οργανωμένο σχήμα που αξιοποιούσε εξειδικευμένη γνώση φορολογικών διαδικασιών. Η χρήση 152 διαφορετικών εταιρειών-φαντασμάτων, σύμφωνα με τα ευρήματα, αποσκοπούσε στη διάσπαση των συναλλαγών ώστε να αποφευχθεί ο εντοπισμός τους από τους συνήθεις ελεγκτικούς μηχανισμούς.

Η υπόθεση φωτίζει το ζήτημα των εικονικών φορολογικών επιστροφών, ένα φαινόμενο που σύμφωνα με τις αρχές πλήττει τα δημόσια έσοδα και επιβαρύνει έμμεσα το σύνολο των φορολογουμένων. Η διαφορά μεταξύ του ποσού που είχε πιστοποιηθεί, 40 εκατ. ευρώ, και του ποσού που τελικά είχε εισπραχθεί πριν από την παρέμβαση, 16 εκατ. ευρώ, δείχνει το μέγεθος της ζημίας που οι ελεγκτικοί μηχανισμοί κατάφεραν να αποτρέψουν έγκαιρα. Η υπόθεση εντάσσεται στο ευρύτερο πλαίσιο ελέγχων για φορολογικές παραβάσεις που, σύμφωνα με τα δημοσιεύματα, έχουν ενταθεί το τελευταίο διάστημα, με στόχο τον περιορισμό της χρήσης εικονικών εταιρειών για την άντληση δημόσιων πόρων. Η υπόθεση αναμένεται να προστεθεί στον κατάλογο των μεγάλων υποθέσεων οικονομικού εγκλήματος που έχουν απασχολήσει τις ελεγκτικές αρχές τα τελευταία χρόνια στην Ελλάδα.

Η υπόθεση βρίσκεται ακόμη σε στάδιο διερεύνησης και, σύμφωνα με όσα έχουν γνωστοποιηθεί, δεν έχουν ανακοινωθεί συλλήψεις ή ασκηθείσες διώξεις σε βάρος συγκεκριμένων προσώπων. Οι εμπλεκόμενοι φέρεται να συμμετείχαν στο εικονικό σύστημα επιστροφών, χωρίς πάντως να έχει εκδοθεί μέχρι στιγμής δικαστική απόφαση για το ζήτημα, και η υπόθεση παραμένει σε επίπεδο διοικητικής και προανακριτικής έρευνας. Ο αρμόδιος εισαγγελέας αναμένεται να εξετάσει τον φάκελο που παρέπεμψε η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων, ενώ οι δεσμεύσεις περιουσιακών στοιχείων παραμένουν σε ισχύ εν αναμονή των επόμενων δικαστικών ενεργειών. Μέχρι να ολοκληρωθεί η ανακριτική διαδικασία, καμία πληροφορία για τα ονόματα ή την ταυτότητα των εμπλεκομένων δεν έχει δημοσιοποιηθεί από τις αρχές.