Autorité anti-blanchiment : enquête sur une fraude de 40 M€

L’Autorité grecque de lutte contre le blanchiment a annoncé les conclusions de son enquête sur de présumés remboursements d’impôts fictifs mardi 9 septembre 2026. Selon l’annonce, 46 personnes, dont des comptables et des conseillers fiscaux, sont censées avoir utilisé 152 sociétés-écrans au cours de la période 2023-2024. Le montant total certifié pour remboursement s’élève à 40 millions d’euros, dont 16 millions d’euros avaient déjà été versés avant l’intervention de l’Autorité. L’affaire est considérée comme l’une des plus vastes divulguées cette année dans le domaine des vérifications fiscales. L’affaire a été identifiée suite à des recoupements d’enregistrements effectués par l’Autorité dans le cadre de ses audits de routine des remboursements fiscaux, méthode qui s’est avérée utile dans des cas antérieurs de facturation frauduleuse.

Selon les conclusions de l’enquête, les méthodes aurait utilisé comprenaient des transactions inexistantes et de fausses factures, avec de fausses déclarations en matière d’impôt sur le revenu, de TVA et de retenue à la source de 20%. L’affaire fait l’objet d’une enquête selon quatre catégories : organisation criminelle, fraude contre l’État, évasion fiscale et blanchiment de capitaux provenant d’activités criminelles. L’Autorité a déjà procédé au gel des actifs contre les personnes impliquées, tandis que le dossier a été transmis au procureur compétent pour suite, une question qui s’inscrit dans le cadre plus large de la criminalité économique. L’implication de comptables et de conseillers fiscaux, selon les conclusions, suggère un système organisé qui exploitait des connaissances spécialisées des procédures fiscales. L’utilisation de 152 sociétés-écrans distinctes, selon les conclusions, visait à fragmenter les transactions afin d’éviter leur détection par les mécanismes d’audit habituels.

L’affaire met en lumière la question des remboursements d’impôts frauduleux, un phénomène qui, selon les autorités, endommage les revenus publics et charge indirectement tous les contribuables. La différence entre le montant certifié, 40 millions d’euros, et le montant effectivement versé avant l’intervention, 16 millions d’euros, montre l’ampleur des dégâts que les mécanismes d’audit ont réussi à prévenir à temps. L’affaire s’inscrit dans le cadre plus large des contrôles concernant les infractions fiscales qui, selon les rapports, se sont intensifiés récemment, dans l’objectif de restreindre l’utilisation de sociétés-écrans pour l’extraction de fonds publics. L’affaire devrait être ajoutée à la liste des grandes affaires de criminalité économique qui ont occupé les autorités de contrôle ces dernières années en Grèce.

L’affaire en est toujours au stade de l’enquête et, selon ce qui a été divulgué, aucune arrestation ou poursuite n’a été annoncée contre des personnes spécifiques. Les personnes impliquées auraient participé au système de remboursement frauduleux, bien qu’aucune décision de justice n’ait été rendue jusqu’à présent sur cette question, et l’affaire reste au niveau de l’enquête administrative et préjudiciaire. Le procureur compétent devrait examiner le dossier transmis par l’Autorité de lutte contre le blanchiment, tandis que les gels d’actifs restent en vigueur en attente de nouvelles procédures judiciaires. Jusqu’à ce que le processus d’enquête soit terminé, aucune information concernant les noms ou identités des personnes impliquées n’a été divulguée par les autorités.